Pour les propriétaires de petites entreprises, la gestion des rentrées et des sorties d’argent est un travail parfois complexe, mais toujours vital. Les liquidités ont une incidence sur l’accès au crédit, le paiement des factures ainsi que la capacité des propriétaires d’entreprise à se verser un salaire et à payer leurs employés. Dans les sept conseils qui suivent, vous apprendrez comment prendre des décisions réfléchies au sujet du traitement des comptes clients de votre entreprise et découvrirez quelques stratégies de paiement concrètes pour améliorer votre encaisse.
1. Renégociez vos contrats
Un moyen d’améliorer les liquidités d’une petite entreprise consiste tout simplement à renégocier les contrats avec les fournisseurs. Demandez que l’on vous consente des modalités et des taux plus avantageux afin de réduire vos coûts et d’avoir plus de temps pour régler vos factures. Cette stratégie est particulièrement efficace pour les entreprises qui ont une bonne cote de crédit et qui ont acquis auprès des fournisseurs la réputation de payer leurs comptes à temps et en entier.
Si un fournisseur ne veut pas renégocier un contrat en cours, prévoyez de faire un suivi 60 jours avant le renouvellement de cette entente et préparez-vous à en négocier les modalités. Examinez le rôle de ces paiements dans la gestion de vos flux de trésorerie. Entre-temps, voyez s’il est possible d’obtenir un contrat plus avantageux auprès de fournisseurs concurrents.
2. Faites concorder les calendriers de paiement des comptes fournisseurs et des comptes clients
Bien que cette mesure exige une planification minutieuse, en faisant concorder les dates de vos paiements récurrents avec le cycle de facturation normal de votre entreprise, vous disposez d’un outil puissant pour améliorer vos liquidités.
Révisez et ajustez le calendrier des paiements de comptes fournisseurs pour qu’il corresponde davantage à celui de vos comptes clients. Vérifiez aussi s’il est possible d’étaler vos paiements pendant le mois. Les entreprises qui paient chaque mois plusieurs grosses factures le même jour, comme le loyer, les services publics et les salaires, doivent veiller à disposer des fonds pour le faire ou être en mesure de recourir au crédit pour couvrir ces paiements. À défaut, elles s’exposent à des frais élevés et risquent d’entacher leur dossier de crédit.
3. Facturez immédiatement
Un des principaux moyens d’améliorer les rentrées d’argent dans une entreprise consiste à accroître la fréquence des paiements de comptes clients. Ce flux régulier de recettes peut être utilisé pour couvrir les dépenses et les comptes fournisseurs tout en réduisant au minimum le recours aux instruments de crédit coûteux comme les découverts et les marges de crédit d’exploitation.
Pour recouvrer votre argent facilement et plus fréquemment, facturez chaque vente sur-le-champ plutôt que d’envoyer des factures à la fin de la semaine, de la quinzaine ou du mois. Les entreprises qui envoient immédiatement leurs factures reçoivent les paiements de leurs comptes clients plusieurs fois par mois plutôt que tous en même temps.
4. Utilisez les escomptes pour paiement et les pénalités
Encouragez les clients à payer rapidement en leur accordant un petit escompte, par exemple, offrez-leur 3 % s’ils paient leur facture en entier dans les sept jours. Les entreprises qui traitent régulièrement avec certains clients peuvent également leur proposer un contrat de services ou de vente à prix réduit pour une période donnée, assorti de paiements à intervalles réguliers.
Parallèlement, découragez les retardataires en appliquant une légère pénalité aux paiements en retard. Cette mesure encouragera des pratiques de paiement responsables chez vos clients tout en réduisant le délai de paiement des comptes clients, c’est-à-dire temps écoulé entre l’envoi des factures et la réception des paiements correspondants. Mieux encore, combinez la facturation immédiate à l’application d’escomptes pour paiement et de pénalités pour accroître vos liquidités encore plus.
5. Obtenez un dépôt
L’amélioration des flux de trésorerie pourrait être encore plus complexe si votre entreprise réalise de gros projets, car il vous faut alors des semaines, voire des mois, pour terminer le travail. Plutôt que de soumettre votre facture au client à l’achèvement du projet, demandez-lui un dépôt.
Pour gérer avantageusement le paiement des projets de longue haleine, vous pourriez aussi établir un calendrier de paiements périodiques. Ainsi, vous aurez régulièrement des rentrées de fonds qui vous permettront d’acheter les pièces et les fournitures dont vous avez besoin et de payer vos sous-traitants.
6. Payez vos factures à la date d’exigibilité
Si votre entreprise a l’habitude de payer ses factures dès qu’elle les reçoit, pensez à adopter une nouvelle approche. Vérifiez les modalités de chacun de vos comptes et, à moins qu’il y soit indiqué « exigible à la réception », ne payez pas vos factures tout de suite et réglez-les plutôt à leur date d’exigibilité afin de conserver votre argent un peu plus longtemps.
Sauf dans les cas où le fournisseur offre un escompte pour paiement anticipé, il n’est pas avantageux pour une entreprise, sur le plan de la trésorerie, de payer trop rapidement ses factures. Mettez plutôt votre argent au travail dans un compte bancaire portant intérêt jusqu’à la date d’exigibilité de votre paiement.
7. Payez avec votre carte de crédit
Utilisez votre carte de crédit pour régler les factures des fournisseurs à leur date d’exigibilité. Cette stratégie permet aux petites entreprises de reporter les paiements aux fournisseurs à la date d’exigibilité du prochain paiement de leur carte de crédit. Toutefois, surveillez la période de grâce et le cycle de facturation de votre carte pour éviter les frais d’intérêts. Vous pouvez aussi établir des paiements récurrents par carte de crédit pour que votre flux de trésorerie soit prévisible et pour protéger votre dossier de crédit grâce à la régularité de vos paiements.
Les entreprises dont la gestion des liquidités est déficiente peuvent avoir du mal à payer à temps leurs fournisseurs si elles n’ont pas encore reçu à ce moment-là l’argent que leur doivent leurs clients. Cette situation peut entraîner de graves problèmes puisqu’une entreprise qui n’a pas de flux de trésorerie solides pourrait avoir du mal à payer ses fournisseurs de services ainsi que les fournisseurs qui lui procurent les matériaux et les pièces nécessaires à son bon fonctionnement. Agissez dès maintenant en examinant vos pratiques actuelles et en y apportant des modifications qui permettront de combler les lacunes dans votre trésorerie.
Le présent article est présenté à des fins d’information générale uniquement. Il n’a pas pour but de donner des conseils juridiques ni n’exprime une opinion sur quelque question que ce soit. Il ne doit pas être considéré comme étant exhaustif et ne peut remplacer des conseils professionnels.