No es poco común que los PyMEs pasen por alto un elemento crucial para su salud financiera: una estrategia fiscal adecuada. Esta es una herramienta que te permite cumplir de manera eficiente y responsable las obligaciones tributarias de tu Negocio con el objetivo de garantizar el crecimiento a través de la optimización de recursos. Debe quedar muy claro que contar con una estrategia de este tipo no se trata de buscar maneras para evadir impuestos, sino de planear formas de reducir, eliminar o diferir la carga tributaria de tu Negocio apegándote estrictamente a la ley.
Impuestos y planeación estratégica
Los impuestos no deben verse solo como una obligación que cumplir periódicamente. Por el contrario, deben considerarse como un factor clave en la planeación financiera para el crecimiento de tu Negocio. Es importante mencionar que una estrategia fiscal siempre debe tener un carácter preventivo, es decir, sirve para evitar problemas con el pago de impuestos que puedan repercutir en tu flujo de efectivo y, por lo tanto, en la operación de tu Negocio. Esta estrategia, por ejemplo, puede servir para mantener el monto de los impuestos a pagar en un rango financieramente manejable que no te descapitalice y te impida invertir en áreas que generen valor. Para esto es necesario tener una comprensión profunda de las regulaciones tributarias, así como buscar herramientas y alternativas que faciliten el manejo de los impuestos y lo vuelvan más eficiente.
Cómo hacer una estrategia fiscal
Una buena estrategia fiscal genera ingresos adicionales a través de una adecuada planeación del pago a proveedores, los gastos fijos y las inversiones, que permita armonizar los ingresos con los egresos para evitar el pago de impuestos innecesarios.
1. Respeta la ley
La única forma de implementar de manera exitosa una estrategia fiscal para pagar menos impuestos es con una planeación y asesoría adecuadas que garanticen que tu Negocio está ejerciendo todos los derechos que legalmente le corresponden en materia de deducciones y beneficios fiscales. No hay que olvidar que la finalidad de la estrategia es optimizar la carga tributaria siempre dentro de los márgenes de la ley. Para apegarse a ella, es necesario contar siempre con la documentación que demuestre la licitud de todas las deducciones y operaciones que se realicen. Siempre hay que tener presente que el principal parámetro con el que debe cumplir toda estrategia fiscal es la transparencia.
2. Toma en cuenta los objetivos de tu Negocio
Es importante mencionar que una estrategia fiscal efectiva debe hacerse a la medida de cada Negocio. Por un lado, así como existen obligaciones fiscales que aplican a toda persona moral, hay otras específicas que aplican a Negocios de ciertas industrias, y también hay contribuciones fiscales que cambian entre distintas entidades federativas. Por otro lado, los tamaños, objetivos y momentos de desarrollo de los Negocios también pueden ser distintos, y las estrategias fiscales deben adaptarse a ellos. Por último, es necesario que la estrategia se adapte a los cambios en la ley fiscal que año con año implementan las autoridades. Para atender todas estas necesidades, es recomendable buscar la asesoría de servicios de abogacía especialistas en materia fiscal, así como servicios de contaduría.
3. Mantén a mano la información
Para que cualquier estrategia fiscal funcione, es necesario que tu Negocio tenga un buen control de gastos, que tu información contable esté al día y organizada, y que tengas bien diseñados tus presupuestos para tener previstos distintos escenarios y sus posibles repercusiones fiscales. También es necesaria una revisión continua de todas las áreas operativas de tu Negocio para mantenerte al día de sus posibles implicaciones tributarias.
Tecnología como parte de la estrategia fiscal
Otra recomendación para ayudar a tu Negocio a cumplir con sus obligaciones fiscalistas es utilizar herramientas digitales como los softwares ERP (Enterprise Resource Planning), ya que les permiten integrar estas con sus métodos de pago, lo cual aporta visibilidad, mejora la gestión de riesgos e incrementa la eficiencia en general.
La estrategia fiscal también debe considerar cuál es la mejor manera de pagar los impuestos que resulten tras las deducciones correspondientes. Por ejemplo, las Tarjetas para Negocios* permiten la automatización de los procesos de pago y dan acceso a diversas opciones de financiamiento, como Meses sin Intereses. Esto puede ayudar a tu Negocio a optimizar su flujo de efectivo y evitar la falta de capital en tiempos difíciles.
También existen plataformas como el Sitio de Contribuciones Fiscales de American Express que pueden servir como una guía para hacer el proceso de pagar impuestos más sencillo y eficiente. En este sitio, se pueden buscar los estados y municipios que aceptan American Express como método de pago de contribuciones, así como los diversos impuestos que se pueden pagar con la Tarjeta y que permiten la modalidad de Meses sin Intereses.
En conclusión, una estrategia fiscal busca que los Negocios tengan una mejor posición financiera y contable que les permita fortalecer su flujo de efectivo que, al final, es el factor principal en el funcionamiento y desarrollo de las PyMEs.
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FUENTES:
● Mexico Business News. “Why a Robust Tax Strategy Is Part of Any Successful Business”. Publicado el 14 de enero de 2022. Consultado el 29 de noviembre de 2023. https://mexicobusiness.news/finance/news/why-robust-tax-strategy-part-any-successful-business
● Maestría en impuestos de la Universidad Panamericana. “¿Cómo construir una estrategia fiscal exitosa?”. Publicado el 15 de abril de 2019. Consultado el 29 de noviembre de 2023. https://blog.up.edu.mx/como-construir-una-estrategia-fiscal-exitosa
● Forbes México. “Estrategia fiscal o cómo pagar menos impuestos legalmente”. Publicado el 27 de julio de 2015. Consultado el 29 de noviembre de 2023. https://www.forbes.com.mx/estrategia-fiscal-o-como-pagar-menos-impuestos-legalmente/
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