- Was ist eine Vollamortisation?
- So funktioniert Vollamortisation
- Die Alternative: Teilamortisation
- Leasingrate online berechnen
- Vor- und Nachteile einer Vollamortisation
- Vollamortisation: Leasing-Modell zur Vollfinanzierung
- FAQ: Häufige Fragen und Antworten
Das Wichtigste aus diesem Artikel
- Vollamortisation: Finanzierungsform beim Leasing, bei der du den Gesamtwert des geleasten Gutes während der Leasinglaufzeit tilgst.
- Leasingvertrag: Vertragliche Vereinbarung, die ein begrenztes Nutzungsrecht am geleasten Gut festhält und Wartungspflichten definiert.
- Vollamortisationsvertrag: Rechtliche Basis für Vollamortisation, in dem monatliche Raten zur Tilgung der Gesamtkosten des Leasing-Objekts festgelegt sind.
- Teilamortisation: Alternative zur Vollamortisation. Monatliche Raten decken nur teilweise die Gesamtsumme ab. Restbetrag kann durch Schlussrate oder Drittkäuferbenennungsrecht gedeckt werden.
- Kalkulation der Leasingrate: Onlineleasingrechner helfen dabei, Kaufpreis, Zinsen und Laufzeit auf die Höhe der monatlichen Rate zu berechnen.
- Vorteile einer Vollamortisation: Feste Raten, absetzbare Kosten für gewerbliches Leasing und Möglichkeit zum Kauf während Laufzeit oder Vertragsverlängerung.
Was ist eine Vollamortisation?
Die Vollamortisation ist eine Finanzierungsform aus dem Leasing. Dabei tilgen Leasingnehmer:innen den Gesamtwert des geleasten Gutes während der Leasinglaufzeit. Das beinhaltet den gesamten Kaufpreis inklusive der Nebenkosten, etwa der Zinsen. Im Anschluss an die Laufzeit kann das Leasing-Gut in das Eigentum des oder der Leasenden übergehen.
Voraussetzung für eine Vollamortisation ist ein Leasingvertrag. Darin ist festgehalten, dass der oder die Leasende ein für die Leasingdauer begrenztes Nutzungsrecht am Leasing-Gut erhält. In dieser Zeit ist der beziehungsweise die Leasende verpflichtet, das geleaste Gut zu warten. Das beinhaltet auch etwaige Reparaturen.
So funktioniert Vollamortisation
Das Prinzip der Vollamortisation ist schnell erklärt: Als Leasingnehmer:in zahlst du mit monatlichen Leasingraten die Gesamtkosten des Leasing-Objekts innerhalb der Leasinglaufzeit ab. Anschließend kann das geleaste Gut in dein Eigentum übergehen. Rechtliche Basis der Vereinbarung ist ein Vollamortisationsvertrag.
Quick-Info: Leasing einfach erklärt
Leasing ist eine Form der Finanzierung von Gütern über einen bestimmten Zeitraum. Basis ist ein Leasingvertrag, den Leasingnehmer:in und Leasinggeber für die zeitlich begrenzte Nutzung einer Ware abschließen. Dafür zahlt der oder die Leasende eine monatliche Leasingrate an den Leasinggeber, der nach wie vor der Eigentümer der Ware ist.
Je nach Branche und Ort sowie dem Gut und seiner Nutzung gibt es verschiedene Leasing-Arten – hier vier ausgewählte im Überblick:
- Beim Hersteller-Leasing ist der Produzent eines Gutes der Leasinggeber. Dafür unterhalten Hersteller eigene Leasing-Gesellschaften. Diese Form des Leasings ist vor allem bei Immobilien sowie Fahrzeugen und Maschinen (Mobilien-Leasing) üblich.
- Beim Leasing ohne Herstellerbindung ist der Leasinggeber eine eigenständige Leasing-Gesellschaft. Das heißt, die Gesellschaft kann zum Beispiel Neuwagen oder Maschinen zum Leasen anbieten, steht jedoch zu deren Hersteller in keiner Geschäftsbeziehung.
- Beim Domestic- oder Inlands-Leasing sitzen Leasinggeber und Leasingnehmer:in im selben Land und agieren unter denselben steuerlichen Voraussetzungen.
- Beim International- oder Cross-Border-Leasing sitzen Leasinggeber und Leasingnehmer:in in unterschiedlichen Ländern, etwa um Steuervorteile zu nutzen.
Die Alternative: Teilamortisation
Das Gegenstück zur Vollamortisation ist die Teilamortisation beziehungsweise das sogenannte Restwert-Leasing. Dabei decken die monatlichen Leasingraten nur teilweise die Gesamtkosten des Leasinggebers. Damit die Vollamortisation für diesen dennoch gewährleistet ist, kann das Leasing-Objekt:
- Nach Zahlung einer Schlussrate in das Eigentum des oder der Leasenden übergehen
- Von Dritten gekauft werden (Drittkäuferbenennungsrecht)
- An den Leasinggeber zurückgegeben werden
- Der Leasing-Vertrag dem Restbetrag entsprechend verlängert werden
Wie die Vollamortisation im Rahmen einer Teilamortisation letztlich gewährleistet wird – und ob du am Ende der Laufzeit die Wahl hast –, wird vorab im Teilamortisationsvertrag festgelegt.
Leasingrate online berechnen
Du möchtest einen Neuwagen oder Gebrauchtwagen leasen und denkst über Vollamortisation als Leasingform nach? Dann solltest du im Vorfeld zunächst ein Leasing-Angebot für eine Vollamortisation finden, bei dem die Ratenhöhe zu deinem Budget passt.
Ein gängiges Tool dafür sind Onlineleasingrechner. Mit einem Onlineleasingrechner kannst du mit wenigen Klicks herausfinden, wie sich Kaufpreis, Zinsen und die Laufzeit des Leasingvertrags auf die Höhe der monatlichen Leasingrate auswirken.
Good to know: Das Andienungsrecht
In zahlreichen Leasingverträgen ist ein sogenanntes Andienungsrecht enthalten, das zwischen Leasingnehmer:in und Leasinggeber vereinbart wird. Demnach hat der Leasinggeber das Recht, dem beziehungsweise der Leasingnehmenden das geleaste Produkt am Ende der Laufzeit zu den noch offenen Restkosten anzudienen. Wurde also ein Andienungsrecht im Vertrag vereinbart, ist der oder die Leasende am Ende der Leasinglaufzeit zum Kauf der Ware verpflichtet.
Vor- und Nachteile einer Vollamortisation
Zu den Vorteilen einer Vollamortisation zählen unter anderem:
- Gleichbleibend hohe Raten über die Vertragslaufzeit
- Raten und Mehrwertsteuer sind bei gewerblichen Leasenden als Betriebsausgaben absetzbar
- Kauf der Ware während der Laufzeit
- Verlängerung des Vertrags möglich
- Keine Schlussrate wie bei der Teilamortisation
- Geleaste Ware kann zum Vertragsende übernommen werden
Einige der Nachteile einer Vollamortisation sind:
- Höhere Raten im Vergleich zur Teilamortisation
- Eine ordentliche Kündigung des Leasingvertrags ist ausgeschlossen
- Die geleaste Ware kann nach Ablauf des Leasinglaufzeit technisch veraltet sein. Der Wechsel auf ein moderneres Produkt im Rahmen der Leasingvereinbarung ist nicht möglich
*Das Angebot ist an einen Mindestumsatz von 13.000 Euro innerhalb der ersten 6 Monate nach Kartenerhalt und eine einwandfreie Kontoführung geknüpft. Weitere Informationen findest du im Preis- und
Leistungsverzeichnis sowie den
Teilnahmebedingungen.
Vollamortisation: Leasing-Modell zur Vollfinanzierung
Ein Leasingvertrag mit Vollamortisation ist vor allem für Verbraucher:innen geeignet, die einen Leasingvertrag mit festen Raten und ohne Restwert abschließen wollen. Zudem haben Leasende während der Vertragslaufzeit die Option, das Produkt dem Leasinggeber abzukaufen oder den Leasingvertrag zu verlängern.
Gewerbliche Leasende können zudem von Steuervorteilen profitieren, da die Raten und Mehrwertsteuer bei einer Vollamortisation als Betriebsausgaben absetzbar sind. Im Unterschied zur Teilamortisation sind die Monatsraten jedoch höher und eine ordentliche Kündigung des Leasingvertrags ist ausgeschlossen.
FAQ: Häufige Fragen und Antworten
Was ist ein Vollamortisationsleasing?
Beim Vollamortisationsleasing tilgt der oder die Leasingnehmende den Gesamtwert des geleasten Gutes während der Leasinglaufzeit. Nach Ende der Laufzeit kann das Leasinggut in das Eigentum des beziehungsweise der Leasenden übergehen. In einem Leasingvertrag wird festgehalten, dass der oder die Leasende ein auf die Leasingdauer begrenztes Nutzungsrecht am Leasinggut erhält. In dieser Zeit ist der oder die Leasende verpflichtet, das geleaste Gut zu pflegen und etwaige Reparaturen durchführen zu lassen.
Was versteht man unter Teilamortisation?
Bei der Teilamortisation beziehungsweise dem Restwert-Leasing decken die monatlichen Leasingraten die gesamten Kosten des Leasinggebers nur zum Teil. Damit die Vollamortisation dennoch gewährleistet ist, kann das Leasingobjekt entweder von einem oder einer Dritten gekauft oder an den Leasinggeber zurückgegeben werden. Eine weitere Möglichkeit ist die Verlängerung des Leasingvertrags.
Was ist Leasing mit Teilamortisation?
Beim Leasing mit Teilamortisation wird der Wert des Leasinggutes durch die monatlichen Raten nur teilweise getilgt. Basis ist ein sogenannter Teilamortisationsvertrag. Darin ist unter anderem festgeschrieben, wie die am Ende der Vertragslaufzeit noch ausstehenden Restkosten getilgt werden sollen. Möglich sind der Verkauf des geleasten Objekts an einen Dritten, die Rückgabe des Leasinggutes an den Leasinggeber oder die Verlängerung des Leasingvertrags.
*Detaillierte Informationen zu Leistungen, insbesondere zu Ausschlüssen, kannst du den jeweiligen Bedingungen des Kartenproduktes oder des Versicherungsproduktes entnehmen.
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Teilnahmebedingungen
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- Platinum Card
Es gelten Bedingungen: Vorausgesetzt, du machst mit der Karte innerhalb der ersten 6 Monate nach Kartenerhalt einen Umsatz von mindestens 13.000 Euro (unter Ausschluss von Bargeldauszahlungstransaktionen und nach Abzug von etwaigen Gutschriften von Vertragspartnern), führst das Kartenkonto einwandfrei (u.a. kein Zahlungsverzug) und kündigst den Kartenvertrag nicht innerhalb der ersten 12 Monate, erhältst du ein Startguthaben in Höhe von 200 Euro. Die Gutschrift erfolgt mit nächstmöglicher Abrechnung, bereits nachdem du den Mindestumsatz erreicht hast, wird jedoch wieder rückgängig gemacht, sollte es zu der Kündigung in dem eingangs genannten Zeitraum kommen. Voraussetzung für den Anspruch auf den Willkommensbonus ist die erfolgreiche Ausstellung der Karte und dass du in den letzten 18 Monaten nicht Hauptkarteninhaber:in einer American Express Karte warst. Im Fall einer Kartenkündigung oder eines Kartenwechsels innerhalb der ersten 12 Monate nach Ausstellung der Karte, erlischt dein Anspruch auf den Willkommensbonus rückwirkend. Willkommensboni werden von American Express nur unter Vorbehalt der Einhaltung o.g. Bedingungen gutgeschrieben. Weitere Informationen dazu findest du im Preis- und Leistungsverzeichnis. Die vollständigen Bedingungen zum Einlösen der Guthaben sowie die teilnehmenden Partner findest du hier.
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- American Express Blue Card
Dein einmaliges Startguthaben über 25 Euro wird dir nach erfolgtem Kartenumsatz von mindestens 600 Euro (nach Abzug von etwaigen Gutschriften von Vertragspartnern) auf dein Kartenkonto gutgeschrieben. Für Startguthaben-Aktivierungen ab dem 01.09.2024 gilt ein neuer Mindestkartenumsatz von 1.200 Euro. Die Kartenumsätze von insgesamt 600 Euro (1.200 Euro ab 01.09.24) müssen in den ersten 6 Monaten nach Kartenerhalt erfolgen.
Es gelten weitere Bedingungen: Nach erfolgreicher Kartenaktivierung über Web, App oder Telefon musst du deine Amex Blue Card innerhalb deines Online-Kartenkontos oder der Amex App für das Angebot registrieren. Das Angebot ist dort jeweils ca. 7 Tage nach Kartenerhalt im Amex Offers Bereich zu finden. Die Kartenaktivierung und die Registrierung für das Angebot müssen innerhalb von 4 Wochen nach Kartenerhalt erfolgen, um sich für das Startguthaben zu qualifizieren. Im Angebotszeitraum kannst du das Startguthaben in der Regel innerhalb von 5 Werktagen nach Erfüllung der Angebotsvoraussetzungen in deinem Online-Kartenkonto sehen. Stornierungen oder Rückerstattungen von Transaktionen, die die Höhe der Ausgaben reduzieren bzw. keine Ausgaben bedeuten, können zum Verlust des Startguthabens führen. Voraussetzung für den Anspruch auf den Willkommensbonus ist die erfolgreiche Ausstellung der Karte und dass du in den letzten 18 Monaten nicht Hauptkarteninhaber:in einer American Express Karte warst. Im Fall einer Kartenkündigung oder eines Kartenwechsels innerhalb der ersten 12 Monate nach Ausstellung der Karte, erlischt dein Anspruch auf den Willkommensbonus rückwirkend. Willkommensboni werden von American Express nur unter Vorbehalt der Einhaltung o.g. Bedingungen gutgeschrieben. Weitere Informationen dazu findest du im Preis- und Leistungsverzeichnis.
¹Kostenlos bezieht sich auf den dauerhaften Entfall der Jahresgebühr. Im Rahmen der Kartennutzung können Entgelte gemäß AGB anfallen. Detaillierte Informationen zu Leistungen, insbesondere zu Ausschlüssen und Gebühren, kannst du den jeweiligen Bedingungen des Kartenproduktes entnehmen.
- PAYBACK American Express Karte
Für die erfolgreiche Ausstellung der Karte erhältst du einen 20 Euro Prämienshop Gutschein und 1.000 PAYBACK Extra-Punkte. Die Punkte werden dir über PAYBACK auf dein PAYBACK Punktekonto gutgeschrieben Die Punktegutschrift erfolgt ca. 4-6 Wochen nach Kartenausstellung. Der Gutschein wird bis zum 30.11.2024 verschickt, sofern du dich bis zum 31.10. erfolgreich identifiziert hast. Nach dieser Frist verfällt dein Anspruch auf den Gutschein. Vorausgesetzt, du machst mit der Karte innerhalb der ersten 2 Monate nach Kartenerhalt einen Umsatz von mindestens 500 Euro (unter Ausschluss von Bargeldauszahlungstransaktionen und nach Abzug von etwaigen Gutschriften von Vertragspartnern), führst das Kartenkonto einwandfrei (u.a. kein Zahlungsverzug) und du kündigst den Kartenvertrag nicht innerhalb der ersten 12 Monate, erhältst du zusätzlich eine Gutschrift von 2.000 PAYBACK Extra-Punkten, die dir durch American Express auf dein PAYBACK Punktekonto gutgeschrieben werden. Die Gutschrift erfolgt mit nächstmöglicher Abrechnung, bereits nachdem du den Mindestumsatz erreicht hast, wird jedoch wieder rückgängig gemacht, sollte es zu der Kündigung in dem eingangs genannten Zeitraum kommen. Anspruch auf die Gutschrift haben nur Antragsteller, die innerhalb der letzten 18 Monate nicht als Hauptkarteninhaber:in einer deutschen PAYBACK Karte von American Express® registriert waren. Nach der monatlichen Kartenabrechnung werden alle im Abrechnungsmonat gesammelten Punkte über American Express (Willkommenspunkte und Umsatzpunkte für den Einsatz der Karte) kumuliert deinem PAYBACK Punktekonto gutgeschrieben. Weitere Informationen dazu findest du im Preis- und Leistungsverzeichnis.
- Business Platinum Card
Nach Belastungen mit deiner American Express Business Platinum Hauptkarte und den zugehörigen Business Zusatzkarten von mindestens 15.000 Euro (unter Ausschluss der in Ziffer 3.3 der Teilnahmebedingungen für das Membership Rewards Programm genannten Umsätze und Beiträge) innerhalb der ersten 3 Monate nach Kartenerhalt und einer einwandfreien Kontoführung (u.a. kein Zahlungsverzug) bekommst du eine Gutschrift in Höhe von 250 Euro auf dein Kartenkonto. Zusätzlich bekommst du nach Belastungen mit deiner Karte von mindestens 20.000 Euro (unter Ausschluss der in Ziffer 3.3 der Teilnahmebedingungen für das Membership Rewards Programm genannten Umsätze und Beiträge) innerhalb des 4. bis 6. Monats nach Kartenerhalt eine Gutschrift in Höhe von 25.000 Membership Rewards® Punkten auf dein Kartenkonto. Die erste Gutschrift erfolgt nach Ablauf der ersten 3 Monate und die zweite Gutschrift nach Ablauf der ersten 6 Monate mit der jeweils nächstmöglichen Abrechnung. Anspruch auf die Gutschrift haben nur Antragsteller:innen, die innerhalb der letzten 18 Monate nicht als Hauptkarteninhaber:in einer der beantragten Karte entsprechenden deutschen American Express Karte registriert waren. Die Gutschrift kann nicht ausgezahlt werden, sondern kann nur mit weiteren Kartenbelastungen verrechnet werden. Detaillierte Informationen zu Leistungen, insbesondere zu Ausschlüssen, kannst du den jeweiligen Bedingungen des Kartenproduktes oder des Versicherungsproduktes entnehmen.
- Business Gold Card
Nach Belastungen mit deiner Business Gold Karte und den zugehörigen Business Zusatzkarten von mindestens 5.000 Euro (unter Ausschluss der in Ziffer 3.3 der Teilnahmebedingungen für das Membership Rewards Programm genannten Umsätze und Beiträge) innerhalb der ersten 3 Monate nach Kartenerhalt und einer einwandfreien Kontoführung (u.a. kein Zahlungsverzug) bekommst du eine Gutschrift in Höhe von 150 Euro auf dein Kartenkonto. Die Gutschrift erfolgt nach Ablauf der ersten 3 Monate mit der nächstmöglichen Abrechnung. Anspruch auf die Gutschrift haben nur Antragsteller:innen, die innerhalb der letzten 18 Monate nicht als Hauptkarteninhaber:in einer der beantragten Karte entsprechenden deutschen American Express Karte registriert waren. Die Gutschrift kann nicht ausgezahlt werden, sondern kann nur mit weiteren Kartenbelastungen verrechnet werden.
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