- Kreditaufnahme von GmbHs für Immobilien
- Merkmale einer Gewerbeimmobilie
- Besonderheiten der gewerblichen Immobilienfinanzierung
- Formen der Immobilienfinanzierung für GmbHs
- Vorteile eines Immobilienkredits für eine GmbH
- Risiken einer Kreditaufnahme für eine GmbH
- GmbH: Immobilienkredit mit Besonderheiten
- FAQ: Häufige Fragen und Antworten
Das Wichtigste aus diesem Artikel
- Gründe einer GmbH für einen Immobilienkredit: Wenn sich eine GmbH gründet oder räumlich vergrößern möchte, braucht sie eine geeignete Immobilie. Wenn es um einen Kauf geht, benötigt sie für deren Finanzierung eine gewerbliche Immobilienfinanzierung.
- Besonderheiten: Eine gewerbliche Immobilienfinanzierung läuft in der Regel über den Kredit einer Bank. Diese braucht spezielle Informationen von der GmbH, um den Kreditvertrag aufsetzen zu können.
- Finanzierungsformen: Gewerbliche Immobilienfinanzierungen finden in Form eines Annuitäten- oder eines Ratendarlehens statt.
- Vorteile und Risiken: Wird eine Immobilienfinanzierung über eine GmbH abgeschlossen, kann dies Vorteile haben, etwa die Haftungsbeschränkung oder steuerliche Vorteile. Es kann aber auch Risiken mit sich bringen, zum Beispiel dass der neue Standort ungünstiger fürs Geschäft ist.
Kreditaufnahme von GmbHs für Immobilien
Möchte sich ein Unternehmen wie eine GmbH räumlich vergrößern, braucht es neue Gebäudeteile oder ein komplett neues Gebäude. Möchte sie keine Miete zahlen, muss die GmbH eine Immobilie kaufen – und das ist mit hohen Investitionen verbunden.
Oft brauchen Unternehmen in dieser Lage eine spezielle Finanzierung: die gewerbliche Immobilienfinanzierung. Sie kommt ebenso in Betracht, wenn ein Unternehmen Räume renovieren oder modernisieren möchte. Bei so einer gewerblichen Immobilienfinanzierung müssen einige Besonderheiten beachtet werden.
Merkmale einer Gewerbeimmobilie
Kennzeichen für eine Gewerbeimmobilie ist, dass sie nicht privat, sondern zum Erwirtschaften von Erträgen genutzt wird. Zu den typischen Gewerbeimmobilien zählen beispielsweise Lagerhallen, Arztpraxen, Labore und Bürogebäude.
Wenn GmbH eine Immobilie für gewerbliche Nutzung erwerben oder bauen möchte, sollten sich die Verantwortlichen nach den rechtlichen Bestimmungen am jeweiligen Standort erkundigen. Denn nicht an jedem Standort ist die Nutzung einer Fläche als Gewerbefläche beziehungsweise der Neubau zu diesem Zweck erlaubt – oder wirtschaftlich vorteilhaft.
Besonderheiten der gewerblichen Immobilienfinanzierung
Wie Privatpersonen auch haben die meisten Unternehmen in der Regel keine ausreichenden finanziellen Mittel, um eine Immobilie vollständig zu finanzieren. Daher beantragen Firmen bei der Bank einen Immobilienkredit.
Das Kreditinstitut prüft die Kreditwürdigkeit des Unternehmens, zum Beispiel der GmbH. Genauso wie bei Privatpersonen ist für die Bewilligung und für die Konditionen des Darlehens zudem entscheidend, wie viel Eigenkapital vorhanden ist. Die meisten Banken verlangen einen Anteil von 20 bis 30 Prozent der Finanzierungssumme.
Wurde der Darlehensantrag bewilligt und der Vertrag unterzeichnet, zahlt die GmbH den Immobilienkredit üblicherweise in monatlich festen Raten, die Zinsen und Tilgung beinhalten, zurück.
Spezielle Merkmale dieser Finanzierung
Bei der gewerblichen Immobilienfinanzierung gibt es folgende Besonderheiten in Abgrenzung zu Immobiliendarlehen im privaten Bereich und zu gewerblichen Finanzierungen anderer Investitionen als Gebäude:
- In der Regel muss ein sehr hoher Kreditbetrag aufgenommen werden.
- Daher sind auch die Nebenkosten höher, zu denen Grunderwerbssteuer, Kosten für Maklerbüro, Notariat und Eintrag ins Grundbuch zählen. Wenn das Unternehmen neu bauen möchte, sind die höheren Baunebenkosten zu beachten.
- Das Kreditinstitut, das den Immobilienkredit für die GmbH bereitstellen soll, ermittelt den Wert der Gewerbeimmobilie anhand von Faktoren wie geplante Nutzungsart, Größe, Standort und Ausstattung.
- Wenn die GmbH die Immobilie vermieten möchte, zum Beispiel an externe Dienstleister, wird der Wert der Immobilie und damit die Kaufkosten mithilfe des Ertragswertverfahrens ermittelt.
Quick-Info
Die Vertreter:innen der GmbH, die den Immobilienkredit bei der Bank beantragen und aufnehmen, benötigen für den Termin folgende Unterlagen:
- Personalausweis oder Reisepass
- Einen detaillierten Businessplan der GmbH
- Steuerbescheide der vergangenen drei Jahre
- Bilanzen der GmbH
- Gegebenenfalls Nachweise über bereits bestehende Kredite
Formen der Immobilienfinanzierung für GmbHs
Bei der gewerblichen Immobilienfinanzierung gibt es zwei Finanzierungsmöglichkeiten: das Annuitäten- und Ratendarlehen.
- Beim Annuitätendarlehen zahlen die Kreditnehmer das Darlehen mit einer Rate zurück, die die ganze Laufzeit hinweg gleich hoch bleibt. Der Zinsanteil der Rate sinkt Monat für Monat, weil die Restschuld kleiner wird. Der Tilgungsanteil der monatlichen Rate steigt entsprechend.
- Beim Ratendarlehen hingegen sinkt die Rate, die die GmbH monatlich an die Bank zurückzahlt. Denn der Tilgungsanteil bleibt über die ganze Laufzeit unverändert – daher wird diese Kreditvariante auch Tilgungsdarlehen genannt –, die Zinsbelastung wird jedoch von Monat zu Monat kleiner.
Außerdem ist es möglich, dass Optionen zu Sondertilgungen in den Vertrag mit aufgenommen werden. Mit diesen zusätzlich zu den vereinbarten Raten geleisteten Zahlungen kann die GmbH den Immobilienkredit schneller tilgen.
Vorteile eines Immobilienkredits für eine GmbH
Schließt eine GmbH eine Immobilienfinanzierung ab, kann das für sie im Vergleich zu einer Immobilienfinanzierung einer Privatperson von Vorteil sein. Aus zum Beispiel diesen Gründen:
- Die GmbH kann durch die Gewerbeimmobilie von steuerlichen Vorteilen profitieren, etwa durch Abschreibungen.
- Bei einer GmbH ist für die einzelnen Gesellschafter:innen die Haftung auf das Gesellschaftsvermögen beschränkt. Sollte die GmbH den Immobilienkredit also nicht zurückzahlen können, kommen für diese und andere Verbindlichkeiten die Gesellschafter:innen nicht auf. Ihr privates Vermögen ist demnach geschützt, anders als bei Privatpersonen, die einen Kredit aufnehmen.
- Muss die Verantwortlichkeit für den Kredit übertragen werden, zum Beispiel im Rahmen eines Nachfolgeplans oder weil neue Gesellschafter:innen Anteile an der GmbH erwerben, funktioniert der Übertrag einfacher als bei einer Privatfinanzierung.
Risiken einer Kreditaufnahme für eine GmbH
Wenn eine GmbH einen Immobilienkredit aufnehmen möchte, sollten sie sich möglicher Risiken bewusst sein, die mit der räumlichen Erweiterung einhergehen:
- Die Ertragsziele werden nach Kreditaufnahme nicht erreicht.
- Der neue Standort ist ungünstiger fürs Geschäft, zum Beispiel bleibt die erwartete Kundschaft aus.
- Lieferschwierigkeiten bedingen ein schlechteres wirtschaftliches Ergebnis.
- Es wird mehr Geld als die eingeplante Summe benötigt, um das Gebäude instand zu halten.
Good to know
Weil eine GmbH als juristische Person und nicht als Privatperson eine Finanzierung abschließt, gelten spezielle Kreditrichtlinien. Banken sind oft bereit, größere Summen an juristische Personen als an Privatpersonen zu verleihen, weil sie als stabiler und zuverlässiger gelten.
Wie für Privatpersonen gilt aber auch für die GmbH: Sie sollte prüfen, ob sie von Zuschüssen oder Förderkrediten der
KfW profitieren kann.
GmbH: Immobilienkredit mit Besonderheiten
Eine GmbH, die mittels eines Kredits eine Immobilie finanzieren möchte, sollte die Besonderheiten des gewerblichen Immobilienkredits kennen. Zum Beispiel fallen höhere Nebenkosten an – dafür kann die GmbH von steuerlichen Vorteilen profitieren. Vor dem Abschluss des Vertrags sollten verschiedene Anbieter verglichen und die Szenarien abgewogen werden, die mit einer räumlichen Erweiterung und einem Standortwechsel einhergehen.
FAQ: Häufige Fragen und Antworten
Kann eine GmbH einen Kredit aufnehmen?
Ja, es ist möglich, dass eine GmbH einen Kredit aufnimmt. Für sie als juristische Person gelten allerdings in manchen Belangen andere Bedingungen als bei einer Kreditaufnahme für Privatpersonen.
Wie viel Kredit bekomme ich mit einer GmbH?
Die Kreditwürdigkeit einer GmbH hängt von verschiedenen Faktoren ab. Dazu zählen die Kreditwürdigkeit, der Businessplan, Prognosen über den finanziellen Verlauf sowie vorzuweisende Sicherheiten. In der Regel bekommen Unternehmen wie eine GmbH aber höhere Kreditsummen zugesagt als Privatpersonen.
Wie bekommt eine GmbH einen Kredit?
Einen Kredit beantragt eine GmbH über ein Finanzinstitut – in der Regel eins, das mit der Darlehensvergabe für Unternehmen spezialisiert ist. Dabei gelten besondere Regelungen, über die sich die Gesellschafter:innen vor dem Vertragsabschluss informieren sollten.
*Detaillierte Informationen zu Leistungen, insbesondere zu Ausschlüssen, kannst du den jeweiligen Bedingungen des Kartenproduktes oder des Versicherungsproduktes entnehmen.
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- Platinum Card
Es gelten Bedingungen: Vorausgesetzt, du machst mit der Karte innerhalb der ersten 6 Monate nach Kartenerhalt einen Umsatz von mindestens 13.000 Euro (unter Ausschluss von Bargeldauszahlungstransaktionen und nach Abzug von etwaigen Gutschriften von Vertragspartnern), führst das Kartenkonto einwandfrei (u.a. kein Zahlungsverzug) und kündigst den Kartenvertrag nicht innerhalb der ersten 12 Monate, erhältst du ein Startguthaben in Höhe von 200 Euro. Die Gutschrift erfolgt mit nächstmöglicher Abrechnung, bereits nachdem du den Mindestumsatz erreicht hast, wird jedoch wieder rückgängig gemacht, sollte es zu der Kündigung in dem eingangs genannten Zeitraum kommen. Voraussetzung für den Anspruch auf den Willkommensbonus ist die erfolgreiche Ausstellung der Karte und dass du in den letzten 18 Monaten nicht Hauptkarteninhaber:in einer American Express Karte warst. Im Fall einer Kartenkündigung oder eines Kartenwechsels innerhalb der ersten 12 Monate nach Ausstellung der Karte, erlischt dein Anspruch auf den Willkommensbonus rückwirkend. Willkommensboni werden von American Express nur unter Vorbehalt der Einhaltung o.g. Bedingungen gutgeschrieben. Weitere Informationen dazu findest du im Preis- und Leistungsverzeichnis. Die vollständigen Bedingungen zum Einlösen der Guthaben sowie die teilnehmenden Partner findest du hier.
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Dein einmaliges Startguthaben über 25 Euro wird dir nach erfolgtem Kartenumsatz von mindestens 600 Euro (nach Abzug von etwaigen Gutschriften von Vertragspartnern) auf dein Kartenkonto gutgeschrieben. Für Startguthaben-Aktivierungen ab dem 01.09.2024 gilt ein neuer Mindestkartenumsatz von 1.200 Euro. Die Kartenumsätze von insgesamt 600 Euro (1.200 Euro ab 01.09.24) müssen in den ersten 6 Monaten nach Kartenerhalt erfolgen.
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¹Kostenlos bezieht sich auf den dauerhaften Entfall der Jahresgebühr. Im Rahmen der Kartennutzung können Entgelte gemäß AGB anfallen. Detaillierte Informationen zu Leistungen, insbesondere zu Ausschlüssen und Gebühren, kannst du den jeweiligen Bedingungen des Kartenproduktes entnehmen.
- PAYBACK American Express Karte
Für die erfolgreiche Ausstellung der Karte erhältst du einen 20 Euro Prämienshop Gutschein und 1.000 PAYBACK Extra-Punkte. Die Punkte werden dir über PAYBACK auf dein PAYBACK Punktekonto gutgeschrieben Die Punktegutschrift erfolgt ca. 4-6 Wochen nach Kartenausstellung. Der Gutschein wird bis zum 30.11.2024 verschickt, sofern du dich bis zum 31.10. erfolgreich identifiziert hast. Nach dieser Frist verfällt dein Anspruch auf den Gutschein. Vorausgesetzt, du machst mit der Karte innerhalb der ersten 2 Monate nach Kartenerhalt einen Umsatz von mindestens 500 Euro (unter Ausschluss von Bargeldauszahlungstransaktionen und nach Abzug von etwaigen Gutschriften von Vertragspartnern), führst das Kartenkonto einwandfrei (u.a. kein Zahlungsverzug) und du kündigst den Kartenvertrag nicht innerhalb der ersten 12 Monate, erhältst du zusätzlich eine Gutschrift von 2.000 PAYBACK Extra-Punkten, die dir durch American Express auf dein PAYBACK Punktekonto gutgeschrieben werden. Die Gutschrift erfolgt mit nächstmöglicher Abrechnung, bereits nachdem du den Mindestumsatz erreicht hast, wird jedoch wieder rückgängig gemacht, sollte es zu der Kündigung in dem eingangs genannten Zeitraum kommen. Anspruch auf die Gutschrift haben nur Antragsteller, die innerhalb der letzten 18 Monate nicht als Hauptkarteninhaber:in einer deutschen PAYBACK Karte von American Express® registriert waren. Nach der monatlichen Kartenabrechnung werden alle im Abrechnungsmonat gesammelten Punkte über American Express (Willkommenspunkte und Umsatzpunkte für den Einsatz der Karte) kumuliert deinem PAYBACK Punktekonto gutgeschrieben. Weitere Informationen dazu findest du im Preis- und Leistungsverzeichnis.
- Business Platinum Card
Nach Belastungen mit deiner American Express Business Platinum Hauptkarte und den zugehörigen Business Zusatzkarten von mindestens 15.000 Euro (unter Ausschluss der in Ziffer 3.3 der Teilnahmebedingungen für das Membership Rewards Programm genannten Umsätze und Beiträge) innerhalb der ersten 3 Monate nach Kartenerhalt und einer einwandfreien Kontoführung (u.a. kein Zahlungsverzug) bekommst du eine Gutschrift in Höhe von 250 Euro auf dein Kartenkonto. Zusätzlich bekommst du nach Belastungen mit deiner Karte von mindestens 20.000 Euro (unter Ausschluss der in Ziffer 3.3 der Teilnahmebedingungen für das Membership Rewards Programm genannten Umsätze und Beiträge) innerhalb des 4. bis 6. Monats nach Kartenerhalt eine Gutschrift in Höhe von 25.000 Membership Rewards® Punkten auf dein Kartenkonto. Die erste Gutschrift erfolgt nach Ablauf der ersten 3 Monate und die zweite Gutschrift nach Ablauf der ersten 6 Monate mit der jeweils nächstmöglichen Abrechnung. Anspruch auf die Gutschrift haben nur Antragsteller:innen, die innerhalb der letzten 18 Monate nicht als Hauptkarteninhaber:in einer der beantragten Karte entsprechenden deutschen American Express Karte registriert waren. Die Gutschrift kann nicht ausgezahlt werden, sondern kann nur mit weiteren Kartenbelastungen verrechnet werden. Detaillierte Informationen zu Leistungen, insbesondere zu Ausschlüssen, kannst du den jeweiligen Bedingungen des Kartenproduktes oder des Versicherungsproduktes entnehmen.
- Business Gold Card
Nach Belastungen mit deiner Business Gold Karte und den zugehörigen Business Zusatzkarten von mindestens 5.000 Euro (unter Ausschluss der in Ziffer 3.3 der Teilnahmebedingungen für das Membership Rewards Programm genannten Umsätze und Beiträge) innerhalb der ersten 3 Monate nach Kartenerhalt und einer einwandfreien Kontoführung (u.a. kein Zahlungsverzug) bekommst du eine Gutschrift in Höhe von 150 Euro auf dein Kartenkonto. Die Gutschrift erfolgt nach Ablauf der ersten 3 Monate mit der nächstmöglichen Abrechnung. Anspruch auf die Gutschrift haben nur Antragsteller:innen, die innerhalb der letzten 18 Monate nicht als Hauptkarteninhaber:in einer der beantragten Karte entsprechenden deutschen American Express Karte registriert waren. Die Gutschrift kann nicht ausgezahlt werden, sondern kann nur mit weiteren Kartenbelastungen verrechnet werden.
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